• Юридическая Помощь
»
• Арбитражные дела
»
• Банкротство должника (контрагента) - юридического лица и/или ИП

Банкротство должника (контрагента) - юридического лица и/или ИП

 

БАНКРОТСТВО ДОЛЖНИКА (КОНТРАГЕНТА) - ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА И/ИЛИ ИП

На сегодняшний день, учитывая довольно сложную экономическую обстановку в обществе, случаи, когда один, а то и несколько партнеров, заказчиков, клиентов, контрагентов оказываются в силу тех или иных обстоятельств неплатежеспособными, увы, не редкость. А если трудности доведут их до банкротства, то тут нужно предпринять все возможное, чтобы попытаться вернуть потраченные свои денежные средства. Неприятность может произойти и в том случае, когда обанкротившийся партнер, заказчик, клиент, контрагент вовсе не числился в должниках, т.е. все свои обязательства выполнял своевременно, как в этой ситуации поступить?...

Начать, пожалуй, следует прежде всего с предпосылок банкротства. Основания для признания должника несостоятельным (банкротом), равно как и порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), регламентированы Законом от 26.10.2002г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее Закон №127-ФЗ). В нем же прописан порядок и условия проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве, и иные отношения, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов.

Что необходимо знать для подачи заявления о признании должника банкротом

В соответствии со ст.3 Закона №127-ФЗ в общем случае юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение 3 месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.

Следует отметить, что все дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом (ст.6 Закона №127-ФЗ). И тут важно учитывать, что по общему правилу, производство по делу может быть возбуждено при условии, что требования к должнику - юридическому лицу в совокупности составляют не менее 300тыс. руб., к должнику – физическому лицу и/или ИП – не менее 500тыс. руб. (п.2 ст.33 Закона №127-ФЗ). Имеются конечно исключения, но в данной статье мы рассматривать иные категории, не относящиеся к общим правилам, не будем. Вкратце лишь отметим, что под иными категориями мы подразумеваем особенности рассмотрения отдельных категорий должников, таких как: банкротство градообразующих предприятий, банкротство сельскохозяйственных организаций, банкротство финансовых, кредитных организаций, банкротство стратегических предприятий и организаций, субъектов естественных монополий, банкротство застройщиков, участника клиринга и клиента участника клиринга, в т.ч. особенности банкротства физических лиц.

Таким образом, мы имеем два признака банкротства, одновременное наличие которых необходимо для введения в отношении должника процедуры банкротства:

- сумма долга превышает 300тыс. руб. (для физического лица и/или ИП - свыше 500тыс. руб.);

- должник просрочил исполнение обязательств более чем на 3 месяца.

Обратите внимание! Договорные неустойки (штрафы, пени), проценты за просрочку платежа, убытки в виде упущенной выгоды, подлежащие возмещению за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства, а также иные имущественные и (или) финансовые санкции не учитываются при определении наличия признаков банкротства должника (п.2 ст.4 Закона №127-ФЗ).

Также необходимо отметить, что Закон о банкротстве под кредиторами понимает только кредиторов по денежным обязательствам. Однако это вовсе не означает, что если за должником (банкротом) числится «натуральный» долг, то его придется простить. Однако в таких ситуациях потребуется предварительно через суд расторгнуть спорную сделку, основываясь на том, что контрагент ненадлежащим образом исполняет свои обязательства, и потребовать возврата денежных средств. Тогда обязательство будет уже денежным, и для последующего участия в процедуре банкротства уже не будет никаких преград.

Подача заявления в арбитражный суд

Как уже было отмечено, дела о банкротстве рассматриваются в арбитражных судах. Заявление о признании контрагента банкротом (юридического лица, физического лица и/или ИП) подается в арбитражный суд по месту нахождения должника или по месту жительства гражданина (п.1 ст.33 Закона №127-ФЗ). При этом правом на обращение в суд с таким заявлением обладают должник, конкурсный кредитор, уполномоченные органы. Причем у кредитора такое право возникает с даты вступления в законную силу решения суда, арбитражного суда или судебного акта о выдаче исполнительных листов на принудительное исполнение решений третейского суда о взыскании с должника денежных средств (п.2 ст.7 Закона №127-ФЗ).

Требования к оформлению заявления изложены в ст.39 Закона №127-ФЗ. Помимо того, что оно должно быть составлено в письменной форме и должным образом заверено, в нем необходимо указать следующие сведения:

- наименование арбитражного суда, в который подается заявление;

- наименование (Ф.И.О.) должника и его адрес;

- регистрационные данные должника - юридического лица (государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации юридического лица, идентификационный номер налогоплательщика);

- наименование (Ф.И.О.) конкурсного кредитора и его адрес;

- размер требований конкурсного кредитора к должнику с указанием размера подлежащих уплате процентов, неустоек (штрафов, пеней);

- обязательство, из которого возникло требование должника перед конкурсным кредитором, и срок исполнения такого обязательства;

- вступившее в законную силу решение суда, арбитражного суда или третейского суда, рассматривавших требования конкурсного кредитора к должнику, а также судебный акт суда или арбитражного суда, на основании которого выдан исполнительный лист на принудительное исполнение решения третейского суда;

- доказательства, на основании которых возникла задолженность (счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и иные документы);

- кандидатура временного управляющего (Ф.И.О. арбитражного управляющего, наименование и адрес СРО, членом которой он является) или наименование и адрес саморегулируемой организации (СРО), из числа членов которой должен быть утвержден временный управляющий;

- перечень прилагаемых к заявлению кредитора документов.

В заявлении можно указать и иные сведения, которые имеют значение при рассмотрении дела о банкротстве, а также к заявлению могут быть приложены имеющиеся у кредитора иные ходатайства. Копию заявления кредитор обязан направить должнику (п.3 ст.39 Закона №127-ФЗ).

Отметим, что законодательство позволяет объединить общую задолженность вытекающую из разных обязательств к одному должнику, а также объединить требования различных кредиторов к одному должнику и подать в суд одно заявление, объединив в нем все свои требования. В этом случае заявление подписывается всеми конкурсными кредиторами объединившими свои требования (п.4, п.5 ст.39 Закона №127-ФЗ).

Документы для подачи заявления в арбитражный суд

В первую очередь к заявлению кредитора необходимо приложить пакет документов аналогичных при подаче искового заявления предусмотренные ст.126 АПК РФ:

- уведомление о вручении или иные документы, подтверждающие направление другим лицам, участвующим в деле, копий заявления кредитора и приложенных к нему документов, которые у других лиц, участвующих в деле, отсутствуют;

- документ, подтверждающий уплату государственной пошлины;

- документы, подтверждающие обстоятельства, на которых кредитор основывает свои требования;

- копии свидетельства о государственной регистрации в качестве юридического лица или ИП;

- доверенность или иные документы, подтверждающие полномочия на подписание заявления;

- копии определения арбитражного суда об обеспечении имущественных интересов до предъявления заявления (ст.99 АПК РФ);

- выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП с указанием сведений о месте нахождения или месте жительства должника (если заявление подается конкурсным кредитором - также и кредитора) и (или) приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или иной документ, подтверждающий указанные сведения или отсутствие таковых; такие документы должны быть получены не ранее чем за 30 дней до дня обращения в суд;

- обязательства должника перед конкурсным кредитором, а также наличие и размер задолженности по указанным обязательствам;

- доказательства оснований возникновения задолженности (счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и иные документы);

- иные обстоятельства, на которых основывается заявление кредитора.

- вступившее в законную силу решение суда, арбитражного суда или третейского суда, рассматривавших требования к должнику конкурсного кредитора. В случае, если требование к должнику конкурсного кредитора, должника подтверждается решением третейского суда, к заявлению конкурсного кредитора должен быть также приложен судебный акт суда или арбитражного суда, на основании которого выдан исполнительный лист на принудительное исполнение решения третейского суда.

Согласно разъяснениям, содержащимся в п.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012г. №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» разъяснено, что исходя из абз.1 п.2 ст.7 и п.3 ст.40 Закона №127-ФЗ, а также ч.1 ст.180 АПК РФ к заявлению кредитора о признании должника банкротом, основанному на судебном акте арбитражного суда, должны быть приложены:

1) заверенная судом копия решения арбитражного суда об удовлетворении иска с отметкой о вступлении его в законную силу либо заверенная кредитором копия решения, распечатанная из картотеки арбитражных дел на сайте ВАС РФ; при отсутствии отметки о вступлении решения в законную силу - также заверенная судом копия постановления арбитражного суда апелляционной или кассационной инстанции (либо его резолютивной части) об оставлении решения арбитражного суда первой инстанции без изменения либо заверенная кредитором копия постановления, распечатанная из картотеки арбитражных дел на сайте ВАС РФ, или

2) заверенная судом копия постановления арбитражного суда апелляционной или кассационной инстанции (либо его резолютивной части) об удовлетворении иска либо заверенная кредитором копия постановления, распечатанная из картотеки арбитражных дел на сайте ВАС РФ.

После поступления в арбитражный суд заявления о банкротстве, соответствующего требованиям АПК РФ и Закона №127-ФЗ, арбитражным судом в течение 5 дней с даты поступления указанного заявления в арбитражный суд выносится определение о принятии заявления и возбуждении производства по делу о банкротстве (п.2 ст.42 Закона №127-ФЗ). Дело о банкротстве должно быть рассмотрено в заседании арбитражного суда в срок, не превышающий 7 месяцев с даты поступления в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом (ст.51 Закона №127-ФЗ).

Процедура наблюдения 

По результатам рассмотрения обоснованности заявления о признании должника банкротом вводится процедура наблюдения (ст.62 Закона №127-ФЗ). Соответствующее судебное заседание проводится не менее чем через 15 дней и не более чем через 30 дней с даты вынесения определения о принятии заявления о признании должника банкротом.

Как следует из п.3 ст.62 Закона №127-ФЗ, наблюдение должно быть завершено с учетом сроков рассмотрения дела о банкротстве, предусмотренных ст.51 Закона №127-ФЗ. Учитывая это, а также необходимость разумной длительности процедуры, оплачиваемой за счет должника, суд назначает заседание по рассмотрению дела о банкротстве, принимая во внимание наименьший срок, разумно необходимый с учетом размера задолженности, объема имущества должника и объема осуществлявшейся им деятельности. При невозможности рассмотрения дела в указанный срок или при наличии иных уважительных причин заседание арбитражного суда может быть отложено в пределах срока рассмотрения дела о банкротстве.

В отношении ИП - согласно п.1 ст.207 Закона №127-ФЗ одновременно с вынесением определения о введении наблюдения в отношении гражданина арбитражный суд налагает арест на его имущество, за исключением имущества, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством не может быть обращено взыскание. С учетом того, что целью пу.1 ст.207 Закона №127-ФЗ является недопущение отчуждения должником - ИП - имущества, принадлежащего ему на момент введения наблюдения, а также приобретенного в период наблюдения, в определении о наложении ареста указывается, что арест накладывается на все имущество должника, за исключением имущества, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством не может быть обращено взыскание. Аналогичное положение указывается и в исполнительном листе, выдаваемом для приведения в исполнение определения о наложении ареста (п.11 Постановление ВАС РФ от 30.06.2011г. №51).

Если Вы не являетесь инициатором подачи заявления о признании должника банкротом, то для того чтобы участвовать в первом собрании кредиторов, нужно предъявить свои требования к должнику путем подачи в арбитражный суд соответствующего заявления о включении требований кредитора в реестр требований кредиторов в течение 30 календарных дней с даты опубликования сообщения о введении процедуры наблюдения (п.1 ст.71 Закона №127-ФЗ). Заявленные требования включаются в реестр требований кредиторов на основании соответствующего определения арбитражного суда.

При подачи заявления следует обратить внимание на то, что требования кредиторов по текущим платежам не подлежат включению в реестр требований кредиторов и удовлетворяются во внеочередном порядке (п.1 ст.134 Закона №127-ФЗ). Под текущими платежами понимаются денежные обязательства, требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательные платежи, возникшие после даты принятия заявления о признании должника банкротом, если иное не установлено Законом №127-ФЗ. Возникшие после возбуждения производства по делу о банкротстве требования кредиторов об оплате поставленных товаров, оказанных услуг и выполненных работ являются текущими (п.1 ст.5 Закона №127-ФЗ). В соответствии со ст.2 Закона №127-ФЗ под обязательными платежами понимаются налоги, сборы и иные обязательные взносы, уплачиваемые в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы РФ и/или государственные внебюджетные фонды в порядке и на условиях, которые определяются законодательством РФ, в т.ч. штрафы, пени и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налогов, сборов и иных обязательных взносов в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы РФ и/или государственные внебюджетные фонды, а также административные штрафы и установленные уголовным законодательством штрафы.

При подаче заявления следует также обратить внимание на то, что по общему правилу кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Залог возникает на основании договора или в силу закона (п.1 ст.334 ГК РФ). Залоговый кредитор вправе обратить взыскание на заложенное имущество в ходе финансового оздоровления, внешнего управления или конкурсного производства (п.2 ст.18.1, ст.138 Закона №127-ФЗ). Как правило залогодержателями выступают кредитные организации (банки) и, соответственно суммы по обязательствам должника перед банками зачастую значительно превышают суммы остальных кредиторов. Поэтому при подаче заявления о признании должника банкротом необходимо учитывать этот фактор. Также считаем необходимым отметить, что должник (руководство должника) прекрасно понимают то обстоятельство, что если их организация попадает под банкротство, то достаточно в короткий срок начинают поступать в арбитражный суд заявления о включении в реестр кредиторов от всех кредиторов, в т.ч. залогодержателей, что может повлечь для компании – должника серьезными последствиями от которых должник (контрагент) – юридическое лицо и/или ИП впоследствии может и не оправиться.

По итогам финансового анализа временный управляющий подготавливает к собранию кредиторов и арбитражному суду предложения о возможности либо невозможности восстановления платежеспособности должника, а также о следующей процедуре банкротства. Если контрагент финансовому оздоровлению не подлежит и о заключении мирового соглашения речи не идет, то следующей процедурой банкротства за процедурой наблюдения будет процедура конкурсного производства (ст.75 Закона №127-ФЗ) . Примечательно то, что мировое соглашение может быть заключено практически на любых стадиях банкротства в т.ч. и на стадии конкурсного производства.

Требования кредиторов, не заявленные в рамках процедуры наблюдения, в силу п.7 ст.71 Закона №127-ФЗ подлежат рассмотрению арбитражным судом после введения процедуры, следующей за процедурой наблюдения. В соответствии с п.1 ст.142 Закона №127-ФЗ реестр требований кредиторов подлежит закрытию по истечении двух месяцев с даты опубликования сведений о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. В связи с чем заявление кредитора о включении его требований в реестр требований кредиторов необходимо заявлять до закрытия реестра кредиторов. В том случае если будет пропущен и этот срок, то согласно п.4 ст.142 Закона №127-ФЗ требования кредитора заявившего свои требования по истечении указанного 2-х месячного срока будут удовлетворяться из имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в упомянутый реестр.

Опубликование сведений о введении в отношении должника процедуры наблюдения

Если Вы не являетесь инициатором банкротства должника, и у Вас имеются основания полагать, что ваш должник (контрагент) – юридическое лицо и/или ИП имеет предпосылки для банкротства, то в первую очередь Вам необходимо отслеживать информацию о своем должнике (контрагенте). В соответствии с Законом от 26.10.2002г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» сроки на предъявление требований кредиторов отсчитываются с даты опубликования сведений о введении соответствующей процедуры банкротства.

В соответствии с п.1 ст.28 Закона №127-ФЗ сведения, подлежащие опубликованию, при условии их предварительной оплаты включаются в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и опубликовываются в официальном издании, определенном Правительством РФ в соответствии с федеральным законом. В п.29 постановления Пленума ВАС РФ от 23.07.2009г. №60 «О некоторых вопросах, связанных с принятием Федерального закона от 30 декабря 2008г. №296-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» разъяснено, что до определения регулирующим органом на основании абз.2 п.1 ст.28 Закона №127-ФЗ срока опубликования сведений о введении наблюдения данные сведения, в силу аналогии закона (п.1 ст.6 ГК РФ), подлежат направлению временным управляющим для опубликования в 10-дневный срок с даты его утверждения (п.1 ст.128 Закона №127-ФЗ). Таким образом, согласно положениям указанных норм, установленный ст.28 Закона №127-ФЗ порядок опубликования сведений о введении в отношении должника процедуры наблюдения предусматривает, что соответствующие сведения должны быть направлены для опубликования в 10-дневный срок, в пределах которого временный управляющий должен не только направить такие сведения в официальное издание, но и предварительно оплатить их публикацию. Учитывая изложенное, предусмотренная п.1 ст.68 Закона №127-ФЗ обязанность по направлению для опубликования в порядке ст.28 Закона №127-ФЗ сообщения о введении в отношении должника процедуры наблюдения признается исполненной временным управляющим при условии направления для публикации в официальном издании предварительно оплаченного сообщения о введении в отношении должника процедуры наблюдения в 10-дневный срок с даты его утверждения.

Распоряжением Правительства РФ от 21.07.2008г. №1049-р официальным изданием, осуществляющим опубликование сведений, предусмотренных Федеральным законом от 26.10.2002г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», определена газета «Коммерсантъ». В соответствии с Приказом Минэкономразвития России от 05.04.2013г. №178 сведения, содержащиеся в Реестре сведений о банкротстве, размещаются в сети Интернет по адресу: http://bankrot.fedresurs.ru. Согласно п.21 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012г. №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» отражено, что сроки для заявления требований кредиторов исчисляются с даты опубликования сведений о введении соответствующей процедуры банкротства в официальном печатном издании (газета «Коммерсантъ».), определенном регулирующим органом, а не включение сведений в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве.

Осторожно, банкротство!

На сегодняшний день очень много ИП и организаций оказываются на грани банкротства, а некоторые из них попадают в ситуации, когда «самоликвидироваться» они должны в силу требований законодательства. Такие случаи перечислены в ст.9 Закона №127-ФЗ:

- удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами;

- органом должника, уполномоченным в соответствии с его учредительными документами на принятие решения о ликвидации должника, принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника;

- органом, уполномоченным собственником имущества должника - унитарного предприятия, принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника;

- обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника;

- должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества;

- имеется не погашенная в течение более чем трех месяцев по причине недостаточности денежных средств задолженность по выплате выходных пособий, оплате труда и другим причитающимся работнику, бывшему работнику выплатам в размере и в порядке, которые устанавливаются в соответствии с трудовым законодательством;

- иными случаями предусмотренные Законом от 26.10.2002г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

Организации, как правило, контролируют контрагентов, за которыми числятся долги. С этой целью в организациях внедряются специальные программы и пр. которые позволяют контролировать проблемную дебиторскую задолженность. Такая предусмотрительность позволяет вовремя среагировать на изменение статуса контрагента, но не всегда данные введения позволяют отреагировать на неожиданные «сюрпризы» контрагентов. Неожиданные неприятности могут принести те контрагенты, которые своевременно расплачиваются по счетам будучи уже признаны банкротами.

Однако сделка, совершенная должником до принятия заявления о признании банкротом или после принятия такого заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной (ст.61.2 Закона №127-ФЗ). В «зону риска» попадают договоры, которые заключены с должником в течение одного года до (или после) принятия судом заявления о банкротстве при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки. Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.

Кроме того, недействительными могут быть признаны и сделки, заключенные в течение 3-х лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления, если в результате их совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника. Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал или в результате совершения сделки стал отвечать признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из следующих условий:

- стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет 20% и более балансовой стоимости активов должника, а для кредитной организации – 10% и более балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок;

- должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением сделки или после ее совершения, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы, документы бухгалтерской и (или) иной отчетности или учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством РФ, либо в результате ненадлежащего исполнения должником обязанностей по хранению и ведению бухгалтерской отчетности были уничтожены или искажены указанные документы;

- после совершения сделки по передаче имущества должник продолжал осуществлять пользование и (или) владение данным имуществом либо давать указания его собственнику об определении судьбы данного имущества.

В ходе процедуры банкротства могут быть оспоримы и иные сделки (ст.ст.61.3-61.4 Закона №127-ФЗ). Доходы по таким сделкам по общему правилу подлежат возврату в конкурсную массу. В случае если вернуть имущество в натуре нельзя, приобретатель должен возместить действительную стоимость этого имущества на момент его приобретения, а также убытки, вызванные последующим изменением стоимости имущества, в соответствии с положениями ГК РФ об обязательствах, возникающих вследствие неосновательного обогащения (п.1 ст.61.6 Закона №127-ФЗ). При этом в силу п.2 ст.61.6 Закона №127-ФЗ кредиторы и иные лица, которые вернули в конкурсную массу имущество по сделке, признанной недействительной, приобретают право требования к должнику, но это право требования подлежит удовлетворению только после кредиторов третьей очереди, включенных в реестр требований. Иными словами, требования таких кредиторов отодвигаются в самый конец очереди всех кредиторов включенных в реестр.

Следует отметить, что установленные абза.2–5 п.2 ст. 61.2 Закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» рассмотренные выше презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки (пп.а п.1 Постановление Пленума ВАС РФ от 30.07.2013г. №59). В т.ч. в п.14 Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 №63 отражено, что сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании п.1 ст.61.2 или ст.61.3 Закона №127-ФЗ, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает 1% стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период. При этом важно знать, что для сделок по передаче (отчуждению) должником имущества (платеж или передача другого имущества в собственность во исполнение договорного обязательства, в том числе по возврату кредита, договоров купли-продажи (для продавца), мены, дарения, кредита (для кредитора) и т.п.) с балансовой стоимостью активов должника сопоставляется стоимость этого имущества, определенная по данным бухгалтерского учета, а если доказано, что рыночная стоимость этого имущества значительно превышала такую стоимость, - рыночная стоимость. Т.е. фактически следует, что даже в случае наличия у оспариваемой сделки признаков неравноценного встречного исполнения она не может быть признана недействительной при условии ее совершения в рамках обычной хозяйственной деятельности и непревышения ее размеров порогового значения в 1% от стоимости активов должника. Однако следует иметь в виду, что совершение сделки в сфере, отнесенной к основным видам деятельности должника в соответствии с его учредительными документами, само по себе не является достаточным для признания ее совершенной в процессе его обычной хозяйственной деятельности. В соответствии с абз.4 п.14 Постановления Пленума ВАС РФ №63 при определении того, была ли сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника, следует учитывать, что таковой является сделка, не отличающаяся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени. В частности, к таким сделкам, с учетом всех обстоятельств дела, могут быть отнесены платежи по длящимся обязательствам:

- возврат очередной части кредита в соответствии с графиком;

- уплата ежемесячной арендной платы;

- выплата заработной платы;

- оплата коммунальных услуг;

- платежи за услуги сотовой связи и сети Интернет;

- уплата налогов и т.п.

При этом бремя доказывания того обстоятельства, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки. Бремя доказывания того, что цена сделки превысила один процент стоимости активов должника, лежит на оспаривающем сделку лице. Таким образом, при оспаривании подозрительных сделок, выходящих за пределы обычной хозяйственной деятельности, в арбитражном суде должны быть представлены доказательства, подтверждающие, что оспариваемая сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности должника. Если оспаривающим сделку лицом не представлены надлежащие доказательства, подтверждающие, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, арбитражные суды отказывают в применении положений п.2 ст.61.4 Закона №127-ФЗ. 

В том случае, если суд признает указанные сделки недействительными, полученные по ним доходы подлежат включению в конкурсную массу с начислением процентов за пользование чужими денежными средствами. Начисление процентов происходит либо с момента вступления в силу определения суда о признании сделки недействительной, либо с момента, когда кредитор узнал или должен был узнать о том, что у сделки имеются соответствующие основания недействительности по законодательству о банкротстве. Шансы вернуть эти деньги, как уже было отмечено, минимальны. Однако ситуация не безысходна. Предотвратить понижение очередности своих требований можно, вернув в конкурсную массу доходы по спорной сделке еще до того момента, как она будет признана недействительной. Как указано в Постановлении Пленума ВАС РФ №59, понижение очередности восстановленного требования на основании п.2 ст.61.6 Закона №127-ФЗ является ответственностью особой природы. В связи с этим при отсутствии неправомерного поведения или вины кредитора в совершении оспоренной сделки такая ответственность к этому кредитору не применяется и его восстановленное требование удовлетворяется по правилам п.3 ст.61.6 Закона №127-ФЗ, то есть в общем порядке. 

С этой статьёй так же читают:

• Образец Заявления о признании гражданина недееспособным
• Образец Заявления в Банк о реструктуризации долга
• Образец Искового Заявления о взыскании долга и процентов за пользование чужими денежными средствами
• Основные требования, предъявляемые к подготовке специалистов специализированного Арбитражного суда по интеллектуальным правам
• Образец Жалобы на Постановление Мирового судьи по Делу об административном правонарушении (Апелляционная инстанция). Перегруз